Регистрация на семинар Выписать счет

ОТЧЕТНОСТЬ за 1-ое полугодие 2017

ОТРАЖЕНИЕ В НН КОДОВ ТОВАРОВ/УСЛУГ

БЛОКИРОВКА НН/РК с 01.07.2017 г.

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ И БУХУЧЕТ - ВАЖНЫЕ НОВОСТИ

"ТРУДОЗАРПЛАТНЫЕ" ВОПРОСЫ

семинар состоится в Белом зале Дома Кино (г. Киев, ул. Саксаганского, 6)

14 июля 2017 г. (пятница)

 

КОЗЛОВА М.Е. -   один из лучших независимых налоговых консультантов 

 

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ

1. Порядок ведения ЕРНН «причесали» под блокировку НН/РК, комментарий к Постановлению КМУ от 26.04.2017 г. № 341

2. Приостановление регистрации НН. Июль близится, документа нет, анализ проекта:

• принцип работы системы приостановления регистрации;

• критерии, по которым будут «забирать» НН для приостановления регистрации;

• в каких случаях и кому не грозит приостановление регистрации;

• действия плательщика НДС в случае приостановления регистрации НН/РК;

• с 1 июля: НК по зарегистрированным НН будет ли бесспорен?..

3. Отражение в НН кодов товаров/услуг:

• коды на электроэнергию при компенсации коммунальных услуг;

• неправильные коды услуг: будет ли налоговый кредит;

• «кодировка» в НН  работ (услуг), в т.ч. аренда недвижимости, ремонт оборудования и проч.;

• ремонтные услуги с заменой деталей: что указывать в НН?

• кодировка в НН  при составлении комплектов и производстве товара из импортных составляющих;

• возможные проблемы с несовпадением названия приобретенного товара с названием при его продаже;

• кодировка товаров при продаже в розницу;

• «общепитовские» НН;

• особенности отражения кодов в НН на «компенсационные» обязательства, в НН при доначислении НДС при «убыточных» продажах и т.д.;

4. НН с ошибками в обязательных реквизитах: 

• важные реквизиты налоговой накладной, какие ошибки можно не исправлять?

• «они неисправимы!», или ошибки в номере и дате НН;

• что, если набезобразничали в ежедневной итоговой НН?

• единицы измерения во «входящей» и «исходящей» НН могут различаться;

• РК: основной инструмент исправления ошибок в НН;

• НН, по которой фискалы «выкосили» НК, налоговики об исправлении ошибок в НН.

5. Нюансы составления и регистрации РК:

• Возврат, зачет, изменение номенклатуры: как провести НДС-корректировки?

• как исправить ошибки в «старых» НН, в которых отсутствовал код товаров/услуг;

• НН выписана ошибочно. Ответственность "покупателя" за отказ от регистрации минусового РК;

6. Штраф за нерегистрацию НН, выписанных «на себя»: Минфин чуть добрее ГФСУ.

7. Анализ отдельных НДС-операций:

• ошибочно полученные деньги: когда можно не начислять НО;

• чай, вода и прочие «нехозяйственные» приобретения, налоговики дают «добро»;

• списание (в т.ч. в пределах норм естественной убыли) испорченных товаров (готовой продукции) и влияние этих операций на учет НДС;

• безвозмездная передача: НО по НДС один раз или два раза?

• ликвидация ОС  по собственному желанию облагается НДС: новинка от ГФСУ;

• ремонт автомобиля за счет сумм страхового возмещения, отражение НК  и НО;

• мотивационные и стимулирующие выплаты от дистрибьютора покупателю, что с НДС?

• кредит-ноты от нерезидента, учет НДС;

• «дешевый» экспорт – нюансы учета.

8. Исправление ошибок в декларации по НДС:

• как правильно уплатить НДС, если в результате исправления сумма налога увеличивается/уменьшается;

• Зачем в УР по НДС новая строка 18.2?

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ, БУХУЧЕТ, документальное оформление хозопераций

1. Бухучет: важные новости

• «Первичная азбука»: изменения в Положение № 88;

• Первичные документы без печатей. Как и когда переходить на новые правила работы. Как обезопасить работу с контрагентом «без печатником»?

2. Готовимся к сдаче декларации по налогу на прибыль за 1- е полугодие 2017 г.

• сроки сдачи и уплаты;

• построчный анализ декларации, взаимосвязь с показателями финотчетности;

• уменьшение начисленного налога на прибыль;

• перенос в декларацию за 2017 г. отрицательного значения за 2016 г., пример отражения в приложении «Разницы»;

• разницы, связанные с ОС и МНМА на примере;

• резерв сомнительных долгов, пример отражения в приложении «Разницы»;

• безнадежная задолженность в результате безрезультатного взыскания: старая-новая «песня» налоговиков;

• помощь неприбыльным организациям: документы, пример отражения налоговых разниц;

• списание ГСМ, новая волна дискуссий относительно применения минтрансовских Норм расхода топлива;

• учет ремонтов и улучшений ОС, виды ремонтов: как не ошибиться?

• «может быль, а может и не быль…» (подтверждаем реальность ремонтов);

• амортизация во время ремонта;

• ремонт арендованных ОС: что у арендодателя и у арендатора в учете;

• на штрафы предпринимателям - единщикам заставляют корректировать прибыль;

• учет пени и штрафов у «юриков»: нефискальные уточнения от фискалов.

НДФЛ, военный сбор, ЕСВ

• выплаты работникам, не связанные с выполнением трудовых обязанностей (нецелевая благотворительная помощь, помощь на лечение, подарки и др.) – на что обращают внимание налоговики при проверках;

• применение коэффициента при начислении/выплате неденежных доходов. Разъяснения налоговиков относительно удержания НДФЛ;

• питание по принципу «шведского стола» и прочие «неперсонифицированные» доходы;

• расходы на такси – мнение проверяющих;

• сверсуточные – проводки, расчет НДФЛ, отражение в форме 1 ДФ – на примере;

• новый порядок проведения проверок органами Минтруда. Права и обязанности проверяющих и предприятий. Основные моменты, на которые необходимо обратить внимание.

 

РЕГИСТРАЦИЯ  УЧАСТНИКОВ НА СЕМИНАР  9-30          ВРЕМЯ ЗАНЯТИЙ  10-00  -  17-00

Стоимость  участия  одного  слушателя  семинара  составляет  1375 грн.  без НДС